الاثنين 26/08/2019
07:28 بتوقيت المكلا
قسم المراجعة والتفتيش

مهام واختصاص قسم المراجعة والتفتيش
 يتولى قسم المراجعة والتفتيش بإدارة الفرع والمراكز القيام بأعمال المراجعة الداخلية والتفتيش على الأعمال المالية والإدارية والتجارية والتأكد من سلامة تطبيق القوانين واللوائح المنظمة لها وتنفيذ برامج وخطط وسياسات المؤسسة في جميع الأنشطة وعلى وجه الخصوص ممارسة المهام والاختصاصات التالية .
1. مراجعة مستندات الصرف واعتمادها قبل الصرف والتأكد من استكمال واستيفاء الوثائق والإجراءات وفقاً للقوانين واللوائح المنظمة لذلك .
2. التدقيق والتحقيق من كشوفات استحقاقات المرتبات والأجور والبدلات والمكافآت والحوافز والمستحقات الأخرى من الناحية القانونية والحسابية والمحاسبية .
3. مراجعة مستندات أصول الإيرادات المختلفة والمبالغ المحصلة منها والتأكد من استكمال إجراءات إثباته وتحصياها وفقاً للأنظمة المعتمد .
4. مراجعة حركة الصندوق ( مصروفات وإيرادات ) . والتأكد من توريد المبالغ في حساب الفرع بالبنك .
5. التأكد من سلامة إجراءات وصحة عملية التخفيضات لفواتير الهاتف المدفوعة من الجهة ذات العلاقة وإصدار استمارة التخفيض .
6. مراجعة تحصيل الديون على ضوء مراجعة حسابات المدينين ودفع تقارير دورية بشأنها .
7. مراجعة السجلات والدفاتر والمستندات المالية وميازين المراجعة الشهرية وبياناتها التحليلية وسلامة حفظها وأرشفتها .
8. مراجعة كافة التسويات البنكية والجردية وحسابات النتائج المعدة في نهاية كل مدة مالية والتحقق من مدى صحتها .
9. التأكد من ختم كل مستندات بما يفيد أنه ( روجع ) على أن يحدد فيه تاريخ المراجعة وتوقيع المراجع .
10. مراجعة سجل الارتباط والتأكد من عدم تجاوز المبالغ المعتمدة للفرع .
11. المشاركة في لجان التحقيقات والجرد السنوي واللجان ذات العلاقة المشكلة بالفرع .
12. التحقق من وجود كافة وثائق ممتلكات الفرع المراكز وسلامة حفظها .
13. التأكد من سلامة وصحة نظام الدورة السنوية والقيود والتسويات المحاسبية وإثباتها في الدفاتر والسجلات المخصصة لذلك في جانب إيرادات ومصروفات الفرع والمراكز .
14. القيام بالزيارات التفتيشية الميدانية لكافة المراكز بالفرع .
15.    دراسة الإجراءات المتبعة والسجلات المالية أو البيانات المؤقتة المستخدمة في الفرع للتحقق من كفاءتها وتقديم المقترحات لتطويرها .
16. مراقبة تنفيذ السياسات والخطط والمعمول بها في الفرع والمراكز.
17. التحقق من توفير الحماية الكافية لأموال المؤسسة بالفرع والمراكز من الضياع والاختلاس والسرقة ومدى الاهتمام بصيانتها والإبلاغ عن حالات الغش والتزوير والاستيلاء على المال العام وإخطار مدير عام الفرع ومدير عام المراجعة والتفتيش حال اكتشافها .
18. التحقق من مدى الاستخدام الأمثل للموارد البشرية والمادية للفرع وفقاً للأهداف والبرامج المخطط لها .
19. متابعة الأدوات والأقسام بإدارة الفرع للرد على تقارير الجهاز المركزي للرقابة والمحاسبة .
20. إعداد التقارير والردود اللازمة إلى الجهاز المركزي للرقابة والمحاسبة .
21. التفتيش على المخازن التابعة للفرع والمراكز والتحقق من مدى سلامة التخزين وتوفير الحماية الكافية وفحص السجلات ولمستندات المخزنية والتأكد من سلامة عملية التوريد والتخزين والصرف وفقاً للقوانين واللوائح النافدة .
22. مراقبة التحصيل والتوريد للإيرادات في الفرع والمراكز .
23. تتبع حركة أرصدة الدائنين والمدينين وإخلاء عهد السلف والعهد المختلفة أولاً بأول .
24. إجراء الجرد المفاجئ للصناديق والمخازن في إدارة الفرع والمراكز التابعة لها .
25. التحقيق من أعمال المشتريات والمقاولات وعقود التوريد والخدمات .
26. المتابعة الدورية والمستمرة للرقابة على مدى وضع الأنظمة المالية والمحاسبية والإدارية والتجارية موضع التنفيذ .
27. تحديد الاحتياجات البشرية والتدريبية والمادية اللازمة لأعمال القسم .
28. رفع التقارير الدورية والسنوية عن سير أعمال القسم وتقارير الأداء الوظيفي للعاملين به .

  • إقرا ايضاً